10 признаков однодневки по версии налоговиков

— Присутствие на допросах со стороны компании представителей/юристов/адвокатов;

— Неявка руководителя компании или ИП на допросы два или более раз;

— Проживание руководителя или ИП не по месту регистрации;

— Отсутствие организации по адресу регистрации или отсутствие заключенного договора аренды с собственником помещения;

— Открытие расчетных счетов в банках не по месту регистрации компании;

— Подача «нулевых» отчетностей на протяжении нескольких предыдущих налоговых периодов;

— Отсутствия дохода у руководителей компании;

— Внесение изменений в состав руководства компании незадолго до отчетности;

— Суммы доходов в декларации близки к сумме расходов, а доля налоговых вычетов по НДС превышает 98% выплаченного налога;

— Установлен факт «обналичивания» средств.

Хотим отметить, что наличие 1 или 2 признаков это нормально, однако совокупность 3 и более признаков может вызвать определенные вопросы.

Ещё больше интересных материалов в нашем телеграм-канале Баблишко

search previous next tag category expand menu location phone mail time cart zoom edit close