— Присутствие на допросах со стороны компании представителей/юристов/адвокатов;
— Неявка руководителя компании или ИП на допросы два или более раз;
— Проживание руководителя или ИП не по месту регистрации;
— Отсутствие организации по адресу регистрации или отсутствие заключенного договора аренды с собственником помещения;
— Открытие расчетных счетов в банках не по месту регистрации компании;
— Подача «нулевых» отчетностей на протяжении нескольких предыдущих налоговых периодов;
— Отсутствия дохода у руководителей компании;
— Внесение изменений в состав руководства компании незадолго до отчетности;
— Суммы доходов в декларации близки к сумме расходов, а доля налоговых вычетов по НДС превышает 98% выплаченного налога;
— Установлен факт «обналичивания» средств.
Хотим отметить, что наличие 1 или 2 признаков это нормально, однако совокупность 3 и более признаков может вызвать определенные вопросы.
Ещё больше интересных материалов в нашем телеграм-канале Баблишко
